「売掛金をすぐに現金化したい」――そんなときに活用されるのがファクタリングです。
この記事では、ファクタリングの仕組みを図解風にわかりやすく解説します。
ファクタリングとは？
ファクタリングとは、売掛金（請求書）をファクタリング会社に売却することで、早期に資金を得られる仕組みです。
通常、入金まで30日〜60日かかる売掛金を、最短即日で現金化できます。
【図解】ファクタリングの基本的な流れ（3社間の場合）
cssコピーする編集する① 取引先A社（売掛先）に商品やサービスを提供
↓
② A社に請求書を発行（売掛金が発生）
↓
③ 売掛金をファクタリング会社に売却
↓
④ ファクタリング会社から資金を受け取る
↓
⑤ ファクタリング会社がA社から売掛金を回収
2社間ファクタリングとの違い
2社間ファクタリングでは、取引先に知られずに利用できるのが特徴です。
コピーする編集する① 請求書をもとに、ファクタリング会社に売掛金を売却
↓
② ファクタリング会社から資金を受け取る
↓
③ 期日になったら、利用者が取引先から入金されたお金をファクタリング会社に支払う
このように、利用者自身が売掛金を回収してからファクタリング会社へ返済する形式です。
ファクタリングの仕組みのポイント
- 【売掛金】…未入金の請求書が対象（実際の商品やサービスの対価）
- 【現金化】…ファクタリング会社が一定の手数料を差し引いた額を即日〜数日で支払
- 【債権譲渡】…法律上、売掛金を第三者に譲渡する契約が発生
- 【信用調査】…ファクタリング会社は「売掛先の信用」を重視する
ファクタリングが向いているケース
- 資金繰りが一時的に厳しい
- 銀行融資の審査に時間がかかる
- 黒字倒産を防ぎたい
- 取引先との関係を壊さずに資金調達したい（→2社間が有効）
まとめ
ファクタリングは、売掛金を早期現金化するための便利な手法です。
図解のように流れを把握すれば、導入のハードルはぐっと下がります。
「必要なときに、必要な資金を」
あなたの事業を支える選択肢として、ファクタリングを活用してみてはいかがでしょうか？
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