はじめに
「ファクタリングには種類があるの？」
「2社間・3社間ってどう違うの？」
ファクタリングを検討している方にとって、最初のハードルがこの“種類”の違いです。この記事では、ファクタリングの2つの基本形「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」の違いと、それぞれの特徴・向いているケースをわかりやすく解説します。
ファクタリングとは？
ファクタリングとは、売掛金（請求書）をファクタリング会社に売却し、早期に現金化する資金調達方法です。
借金ではなく、返済義務もありません。
ファクタリングの2つの種類とは？
ファクタリングには主に以下の2つの形態があります：
- 2社間ファクタリング：自社とファクタリング会社の2者だけで完結
- 3社間ファクタリング：売掛先も交えて、3者で契約する形式
それぞれ詳しく見ていきましょう。
1. 2社間ファクタリングとは？
特徴
- 売掛先に知られずに売掛金を現金化できる
- 自社（利用者）とファクタリング会社だけで契約
- 売掛先から入金された売掛金を、自社がいったん受け取り、ファクタリング会社に支払う仕組み
メリット
✅ 売掛先に知られずに使える（秘密保持）
✅ スピードが早く、最短即日入金も可能
✅ 手続きがシンプル
デメリット
❌ 手数料が高め（10〜30％が相場）
❌ 売掛金の管理責任が残る（自社が回収して支払う）
❌ 悪徳業者が紛れていることもある
向いているケース
- 売掛先に知られたくない場合
- とにかくスピード重視で資金化したい
- 小規模・個人事業主でも利用しやすい
2. 3社間ファクタリングとは？
特徴
- 売掛先、ファクタリング会社、自社の3者で契約
- 売掛金の支払いを、売掛先が直接ファクタリング会社に行う
- 売掛先の承諾が必要になる
メリット
✅ 手数料が安い（1〜10％程度が相場）
✅ 入金の透明性があり、リスクが低い
✅ 大口・長期の契約に向いている
デメリット
❌ 売掛先に通知・同意が必要（関係性によっては難しい）
❌ 手続きに時間がかかる（1週間〜）
❌ 断られることもある（取引先が承諾しない場合）
向いているケース
- 売掛先との関係が良好・開示OKな場合
- 安い手数料で調達したい
- 大企業や医療機関、公共事業など信頼性が高い業種
比較表：2社間 vs 3社間ファクタリング
| 項目 | 2社間ファクタリング | 3社間ファクタリング |
|---|---|---|
| 関係者 | 利用者とファクタリング会社 | 利用者・ファクタリング会社・売掛先 |
| 売掛先への通知 | 不要（秘密で進められる） | 必須（同意が必要） |
| 手数料の相場 | 高い（10〜30％） | 低い（1〜10％） |
| 資金化のスピード | 早い（即日〜） | やや遅い（1週間前後） |
| 審査・手続き | 簡易 | 複雑 |
| 向いている企業規模 | 小規模・中小企業・個人事業主 | 中堅〜大企業・公共関連 |
どちらを選ぶべきか？
選ぶ基準は以下の通りです：
- スピードと秘密保持を優先 → 2社間ファクタリング
- コストを抑えたい・売掛先に通知しても問題ない → 3社間ファクタリング
よくある質問（FAQ）
Q. どちらが信用面で有利ですか？
→ 3社間は売掛先も関与するため、信頼性は高いです。金融機関への印象も良い傾向にあります。
Q. 途中で2社間→3社間に切り替えることはできますか？
→ 業者によっては可能です。継続利用前提で相談しましょう。
Q. 売掛先が個人やフリーランスでも使えますか？
→ 審査対象になるため、支払い能力が不明確な相手だと断られる可能性があります。
まとめ
ファクタリングには「2社間」と「3社間」の2種類があり、それぞれにスピード・コスト・透明性の違いがあります。どちらを選ぶかは、資金調達の目的や売掛先との関係性次第です。
大切なのは、自社の状況に合った仕組みを選び、信頼できるファクタリング会社を見つけること。正しく使えば、資金繰りの強い味方になります。
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